Какими проводками отразить уплату налога по УСН за третье лицо?
Добрый день. Помогите разобраться.
Есть ООО и ИП,являющийся директором данного ООО.
У ИП есть задолженность по налогу при УСН за 2017 г. А денег на р/сч нет.
У ООО на р/сч есть свободные денежные средства. Сумма 100 000 руб.
Первый вариант - это оформить беспроцентный займ от ООО на ИП, перечислить займ на р/сч ИП.
И в течение срока действия договора - в последнее число месяца, удерживать и перечислять НДФЛ с материальной выгоды ИП.
В этом случае есть сложность - к моменту возврата займа у ООО может не быть денежных средств на р/сч.
Поэтому есть второй вопрос? - Может ли ООО оплатить УСН за ИП напрямую со своего р/сч? Пишут что может.
Какими проводками оформляется эта операция?
Есть ООО и ИП,являющийся директором данного ООО.
У ИП есть задолженность по налогу при УСН за 2017 г. А денег на р/сч нет.
У ООО на р/сч есть свободные денежные средства. Сумма 100 000 руб.
Первый вариант - это оформить беспроцентный займ от ООО на ИП, перечислить займ на р/сч ИП.
И в течение срока действия договора - в последнее число месяца, удерживать и перечислять НДФЛ с материальной выгоды ИП.
В этом случае есть сложность - к моменту возврата займа у ООО может не быть денежных средств на р/сч.
Поэтому есть второй вопрос? - Может ли ООО оплатить УСН за ИП напрямую со своего р/сч? Пишут что может.
Какими проводками оформляется эта операция?
Comments
-
Цитата: В этом случае есть сложность - к моменту возврата займа у ООО может не быть денежных средств на р/сч.Добрый день
Не совсем понятна ситуация.Если ИП берет займ,то причем тут отсутствие ден.средств у ООО на момент возврата денег?Цитата: Какими проводками оформляется эта операция?Если это будет безпроцентный займ,то
Дт 76 ИФНС Кт 51
Дт 76 ИП Кт 76 ИФНС -
Добрый вечер. Спасибо Юлия.
Вы верно заметили, я ошиблась, имелось ввиду что на момент возврата займа денежных средств возможно не будет у ИП.
Но меня интересует вопрос: "Может ли ООО оплатить УСН за ИП напрямую со своего р/сч?"
И какими Вопрос удалён модератором. и проводками оформляется именно эта операция? -
Добрый день!Цитата: И какими документамиВопрос об оформлении документов - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
-
Цитата: Но меня интересует вопрос: "Может ли ООО оплатить УСН за ИП напрямую со своего р/сч?"Может
Госдума приняла закон, позволяющий уплачивать налоги и взносы за других лиц
Как заполнить платежку при уплате налога за иное лицо: пояснения ФНС
Изменены правила заполнения платежек на уплату налогов и взносов
Проводки я написала выше -
Добрый день.Цитата: Может ли ООО оплатить УСН за ИП напрямую со своего р/сч? Пишут что может.Может-то он, конечно, может. Только, если не будет оформлять договор займа, для ИП это будет доходом.
Не имеет значения, каким образом эти средства будут предоставлены ИП - через его расчётный счёт, или напрямую на р/счет ИФНС. В любом случае, природа этих средств должна быть определена. Что это - займ, аванс в счёт предстоящих поставок, что-то ещё? От этого и проводки зависят. -
Доброе утро.
Правильно ли я поняла: Если оформить беспроцентный займ от ООО на ИП и перечислить на р/сч, то у ИП возникает доход в виде мат. выгоды.
Вопрос удалён модератором. -
Цитата: и в течение срока действия договора нужно в последнее число каждого месяца, удерживать и перечислять НДФЛ (35%) с материальной выгоды ИП?.Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
-
Да,правильно.
